사회보장제도는 평생 동안 보장되고 물가상승률을 반영하는 몇 안 되는 소득원 중 하나입니다. 하지만 언제 어떻게 수급하느냐에 따라 평생 받을 수 있는 금액과 세금 공제 후 실제로 손에 쥐게 되는 금액이 크게 달라질 수 있습니다.

많은 사람들이 조기 은퇴 또는 정년퇴직 연령(대부분의 경우 67세)에 연금을 신청하는 것이 일반적이지만, 현명한 은퇴자들은 평생 수령액을 크게 늘리고 재정적 안정성을 높일 수 있는 전략적인 신청 방법이 있다는 것을 알고 있습니다.

사회보장 혜택을 최대한 활용하는 데 도움이 되는 6가지 전략을 소개합니다.

1. 70세까지 수급 신청을 미루고, 필요한 경우 중간 전략을 활용하십시오.

사회보장 혜택 수령을 70세까지 미루면 매달 받는 혜택이 크게 늘어날 수 있습니다.

62세에 연금을 받기 시작하는 것이 매력적으로 느껴질 수 있지만, 수령 자격이 생기는 시점부터 70세까지 수령을 미루면 매년 월 수령액이 증가합니다. 이는 연간 물가상승률 조정(COLA)이 적용되기 전의 금액입니다. 장기간의 은퇴 생활을 고려하면, 월 소득 차이는 수명에 따라 상당한 추가 소득으로 이어질 수 있습니다. 또한 사회보장 연금은 매년 물가상승률을 반영하여 조정되므로, 기본 수령액이 클수록 물가상승률 조정으로 인한 수령액 증가폭도 커집니다.

하지만 70세 이전에 은퇴하고 싶거나 은퇴해야 한다면 어떻게 해야 할까요? 바로 “브릿지 전략”이 필요한 경우입니다. 이 전략은 사회보장 연금을 수령하기 전까지의 생활비를 충당하기 위해 다른 소득원이나 401(k), IRA, 과세 대상 증권 계좌와 같은 은퇴 저축에서 자금을 인출하는 것을 의미합니다. 이러한 기간 동안 생활을 유지할 수 있는 소득 브릿지 구축 방법 에 대해 자세히 알아보세요 .

한 가지 중요한 점은 기대 수명이 짧은 사람의 경우, 연금 수령 시기를 늦추는 것이 평생 수령액을 극대화하는 데 도움이 되지 않을 수 있다는 것입니다. 따라서 건강 상태와 수명 또한 연금 수령 시기를 결정할 때 중요한 고려 사항입니다. 62세에 사회보장 연금을 수령해야 할지 여부 에 대한 자세한 내용은 관련 자료를 참조하십시오 .

2. 청구, 중단, 재시작: 전략적 재설정
   사회보장 연금을 일찍 신청했지만 아직 소득이 필요하지 않다고 판단되면, 연금 수령액을 “재설정”할 수 있습니다. 이를 통해 이미 연금을 수령하고 있는 사람이라도 월 수령액을 늘릴 수 있는 기회를 얻을 수 있습니다.

이 문제를 해결할 수 있는 방법은 크게 두 가지가 있습니다. 만약 연금 수령 첫 해에 마음이 바뀌었다면, 사회보장국은 연금 신청을 취소하거나 철회한 후 나중에 다시 신청할 수 있도록 허용합니다. 단, 이는 한 번만 가능하며, 해당 연도에 이미 수령한 금액은 모두 반환해야 합니다.

또 다른 방법은 “수령, 일시 중단, 재개” 전략을 사용하는 것입니다. 완전 은퇴 연령(FRA)에 도달하면 자발적으로 연금 수령을 일시 중단하고 연금액이 다시 증가하도록 한 다음, 나중에(70세 또는 필요한 경우 더 일찍) 더 높은 금액으로 연금 수령을 재개할 수 있습니다. FRA 시점 또는 그 이후에 연금 수령을 중단하면 지연 은퇴 크레딧을 적립할 수 있으며, 이는 70세까지 매년 연금액을 8%씩 증가시켜 줍니다. 이 전략은 특히 재정 상황이 개선된 경우(예: 직장에 복귀하거나 상속을 받는 경우)에 유용할 수 있으며, 따라서 해당 기간 동안 사회보장 연금이 필요하지 않을 때 효과적입니다.

하지만 몇 가지 유의사항이 있습니다. 수급을 중단하면 본인의 기록을 기반으로 하는 배우자 또는 부양가족 수당도 함께 중단됩니다. 수급 신청, 중단, 재개 전략이 어떻게 작동하는지 자세히 알아보세요 .

3. 임시 소득을 관리하여 복지 혜택에 대한 세금을 줄이세요.
   일부 은퇴자들은 사회보장 혜택의 최대 85%까지 과세 대상이 될 수 있다는 사실에 놀라곤 합니다 . 국세청(IRS)은 “합산 소득 공식”(잠정 소득이라고도 함)을 사용하여 사회보장 혜택에 대한 세금 납부 여부를 결정합니다. 합산 소득에는 임금, 이자, 배당금, 연금, 401(k) 및 IRA와 같은 일반적인 과세 대상 소득(조정 후)과 비과세 이자, 그리고 사회보장 혜택의 절반이 포함됩니다.

이러한 소득원을 줄이는 것은 사회보장 혜택에 대한 세금을 관리하는 데 매우 중요할 수 있습니다. 하지만 이를 위해서는 계획이 필요하며 , 일부 전략은 사회보장 혜택을 신청하기 몇 년 전부터 시행할 때 가장 효과적일 수 있습니다.

한 가지 방법은 기존 401(k) 및 IRA에 있는 일부 금액을 전략적으로 로스 계좌로 전환하는 것입니다. 로스 계좌는 의무 최소 인출액(RMD)이 없기 때문에 은퇴 후 소득에 대한 통제력과 유연성을 높여줍니다. 또한, 이러한 계좌에서 인출하는 금액은 세금이 면제될 수 있으며 ¹ 사회보장 혜택에 대한 과세에도 영향을 미치지 않습니다. 이 전략은 사회보장 혜택을 신청하기 훨씬 전에 고려할 때 가장 효과적일 수 있습니다.

세금을 줄이는 또 다른 방법은 세금에 유리한 인출 전략을 고려하는 것입니다. 이 전략은 세금 처리 방식이 서로 다른 여러 개의 은퇴 저축 계좌를 보유한 은퇴자에게 유용할 수 있습니다. 예를 들어, 비례 인출 전략은 각 계좌가 전체 저축에서 차지하는 비율에 따라 정기적으로 모든 계좌에서 인출하는 방식입니다. 이 전략은 은퇴 후 납부하는 총 세금을 줄일 수 있습니다. 하지만 이 전략에도 세부적인 사항이 있으며, 일부 은퇴자는 다른 인출 전략이 더 유리할 수 있습니다. 세금에 유리한 인출 전략에 대해 자세히 알아보세요 .

IRA에서 자선 기부금으로 인출하는 것은 과세 소득을 줄이는 데 도움이 될 수 있으며, 특히 의무 인출금(RMD) 대상이지만 생활비 충당에 필요한 자금이 없는 경우 사회보장세 부담을 줄일 수 있습니다.

사회보장세 감면을 위한 두 가지 방법 에 대해 자세히 알아보세요 .

4. 배우자 청구를 조정하여 유족 급여를 극대화하십시오.
   기혼 부부의 경우, 각 배우자의 연금 청구 시기를 조율하는 것은 가구 총소득과 유족 연금 모두에 영향을 미칠 수 있습니다. 핵심 원칙은 생존 배우자가 두 배우자의 연금 중 더 높은 금액을 받는다는 것입니다.

소득이 더 높은 배우자가 70세까지 사회보장 연금 수령을 미루는 데에는 이러한 이유가 중요합니다. 어느 배우자가 먼저 사망하든, 생존 배우자는 남은 평생 동안 더 많은 연금을 받게 됩니다. 이러한 방식은 특히 한 배우자가 훨씬 더 오래 살 것으로 예상되는 부부에게 유리할 수 있습니다. 또한, 물가상승률에 따른 연금 조정(COLA) 혜택을 누릴 수 있는데, 이는 더 높은 연금에 적용되어 시간이 지남에 따라 복리로 증가하여 생존 배우자의 연금을 더욱 늘려줍니다.

부부를 위한 사회보장 관련 팁을 더 알아보세요 .

5. 순차적 생존자 및 개인적 이익 전략적 활용
   배우자를 잃은 사람들은 유족 연금과 개인 퇴직 연금이 별도로 적립되기 때문에 사회보장 혜택에 있어 특별한 유연성을 누릴 수 있습니다. 두 연금을 동시에 청구할 수는 없지만, 순차적으로 청구함으로써 평생 소득을 극대화할 수 있습니다.

또 다른 유연성은 유족 연금을 60세(유족이 장애가 있는 경우 50세)부터 청구할 수 있다는 점입니다. 예를 들어, 유족 연금이 본인의 퇴직 연금보다 적은 경우, 먼저 유족 연금을 청구하고 70세에 퇴직 연금 수령 지연으로 인해 본인의 퇴직 연금이 증가했을 때 본인 연금으로 전환할 수 있습니다.

반대로, 본인의 연금액이 유족 연금액보다 낮을 경우, 수령을 미루더라도 본인의 연금을 조기에 수령하고 정년퇴직 연령(FRA)에 유족 연금으로 전환할 수 있습니다(유족 연금은 FRA 이후에는 증가하지 않습니다).

6. 이혼한 배우자를 위한 선택지를 간과하지 마세요
   이혼했더라도, 이혼한 지 오래되었다면 전 배우자의 근로 이력을 바탕으로 배우자 또는 유족 연금을 받을 자격이 있을 수 있습니다. 본인과 전 배우자가 10년 이상 연속으로 결혼 생활을 했고, 두 사람 모두 62세 이상이며, 기타 특정 조건을 충족하는 경우 자격이 주어질 수 있습니다.

본인 연금과 배우자 연금을 동시에 청구할 수는 없지만, 두 금액 중 더 높은 금액을 청구할 수 있습니다. 만약 전 배우자의 소득이 본인보다 훨씬 많았다면, 배우자 연금을 받는 것이 더 유리할 수 있습니다 (배우자 연금 최대 금액은 전 배우자 연금 총액의 50%입니다). 또한, 배우자 연금은 본인의 정년퇴직 연령(FRA)에 도달하면 최대 금액이 정해지며, 그 이후에도 수령을 미루더라도 금액이 증가하지 않습니다. 따라서 이혼 후 배우자 연금을 받을 자격이 있고 그 금액이 본인의 연금보다 높다면, 정년퇴직 연령 이후까지 기다렸다가 수령하는 것은 이점이 없습니다.

마지막으로, 자격 요건을 충족하는 전 배우자는 배우자 사망 후 배우자와 동일한 유족 연금을 받을 자격이 있을 수 있으며, 개인 연금과 유족 연금을 전략적으로 순차적으로 수령할 수 있는 선택권도 갖게 됩니다.

이혼한 배우자를 위한 사회보장 제도 에 대해 자세히 알아보세요 .

결론적으로
사회보장 혜택을 극대화하는 것은 단순히 수령 시기를 늦추는 것만이 아니라, 본인의 상황에 맞는 전략적인 결정을 내리는 것입니다. 다양한 선택지를 알아보고, 비교하고, 수령 전략을 변경할 수 있는 시점을 이해하는 것이 최대한의 혜택을 받는 데 핵심입니다.

이상은 2/26/2026일자 Fidelity Investment Home page에서 발췌한 내용입니다.